Mitkä asiakirjat hyväksytään varallisuuden ja varojen lähteiden todisteiksi?
Rahoitustransaktioihin sisältyvien varojen laillisuuden todistamista koskevien vaatimusten täyttäminen on ratkaisevan tärkeää vaatimustenmukaisuuden ja avoimuuden ylläpitämiseksi. Tulotyyppi jaetaan yleensä kahteen lähteeseen:
Ammattiisi tai toimialaasi perustuva varallisuuden lähde: viittaa yksilön kokonaisrahoitusvarojen alkuperään, joka on tyypillisesti kertynyt ajan myötä esimerkiksi työllisyyden, yrityksen omistuksen, sijoitusten tai perinnön kautta.
Varojen lähde: määrittää, mistä tiettyyn transaktioon käytettävät rahat tulevat, kuten tulot, säästöt, lainat tai varojen myynti.
Alla hahmotellaan asiakirjatyypit, jotka hyväksytään todisteeksi erilaisista varojen lähteistä ja varallisuuden lähteistä.
Mitkä ovat hyväksyttävät todisteet varallisuudesta ammattisi tai toimialasi perusteella?
Varallisuuden lähde | Varallisuuden lähteen todistetyyppi |
|---|---|
Työtulot Virkistys-, matkailu- ja majoitustoiminta Liiketoiminta ja hallinto Maanviljely ja maatalous Opetus, tutkimus ja akateeminen toiminta Kaivostoiminta ja energia-ala Lainsäädäntö ja hallinto Terveydenhuolto Tekninen osaaminen, rakentaminen ja tuotanto Kiinteistöala Vähittäiskauppa | Palkkanauhat (viimeisimmät) Veroilmoitukset (viimeisimmät) Tiliote (viimeisten 3 kuukauden ajalta) tai pankkikirje, jossa näkyy palkkatulot Työsuhteen vahvistuskirje, jossa ilmoitetaan asema, päivämäärä ja palkka Viimeisin tarkastettu tiliote tai veroilmoitus [*koskee vain itsenäisiä ammatinharjoittajia] |
Sijoitukset | Tiliote (viimeisten 3 kuukauden tiliotteet) tai pankin/pankkiiriliikkeen kirje, jossa vahvistetaan hallinnoitavat varat Tiliote (viimeisten 3 kuukauden ajalta) tai kryptopörssin myöntämä saldotodiste |
Yrityksen omistajuus | Todistus yrityksen omistuksesta, osakerekisteri ja/tai pääomaselvitys Yrityksen veroilmoitukset (viimeisimmät) Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat (viimeisimmät), jotka osoittavat yrityksen voitot, osingot ja/tai bonukset |
Omaisuuden myynti (kiinteistöt, liiketoiminta, osakeomistus jne.) | Kopio myyntisopimuksesta, josta käy ilmi summa sekä rahan/tuoton vastaanottaminen Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat (viimeisimmät) |
Perintö tai lahja | Testamentti tai perunkirja Lahjoittajan kirje, jossa selitetään lahjoituksen syy, summa ja lahjoittajan varallisuuden lähde Tiliote, josta käy ilmi varojen/talletusten vastaanottaminen lahjoittajalta Tuomioistuimen päätös avioerosta ja elatusavusta/muista maksuista (raha, omaisuus jne.) |
Opiskelija | Palkkanauhat (2x viimeisintä) Veroilmoitukset (viimeisimmät) Työsuhteen vahvistuskirje osa-aikaiselta työnantajalta tai harjoittelupaikalta, jossa ilmoitetaan asema, päivämäärä ja palkka Tiliote (viimeisten 3 kuukauden ajalta) tai pankkikirje, jossa näkyy palkkatulot |
Mitkä ovat hyväksyttävät todisteet varojen lähteestä?
Varojen lähde | Varojen lähteen todistetyyppi |
|---|---|
Palkka | Palkkanauhat (viimeisimmät) Veroilmoitukset (viimeisimmät) Tiliote (viimeisten 3 kuukauden ajalta) tai pankkikirje, jossa näkyy palkkatulot Työsuhteen vahvistuskirje, jossa ilmoitetaan asema, päivämäärä ja palkka |
Omaisuuden myynti (kiinteistöt, liiketoiminta, osakeomistus jne.) | Kopio myyntisopimuksesta, josta käy ilmi summa sekä rahan/tuoton vastaanottaminen Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat (viimeisimmät) |
Liiketoiminnan voitot | Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat (viimeisimmät) Yritystilin tiliotteet (viimeisten 3 kuukauden ajalta) Yrityksen veroilmoitukset (viimeisimmät) Riippumattoman kolmannen osapuolen laatima vaatimustenmukaisuusraportti Todistus yrityksen omistuksesta, osakerekisteri ja/tai pääomaselvitys |
Perintö tai lahja | Testamentti tai perunkirja Lahjoittajan kirje, jossa selitetään lahjoituksen syy, summa ja lahjoittajan varallisuuden lähde Tiliote, josta käy ilmi varojen/talletusten vastaanottaminen lahjoittajalta Tuomioistuimen päätös avioerosta ja elatusavusta/muista maksuista (raha, omaisuus jne.) |
Rahoituslaitokselta peräisin oleva rahoitus | Pankin tiliote, josta käy ilmi rahoituslaitokselta saadut varat Todiste rahoituslaitoksen kanssa tehdystä rahoitussopimuksesta (esim. kopio lainasopimuksesta) |
Rahoitus hajautetusta rahoituksesta (pääoman/tuoton hankkiminen lohkoketjupohjaisten rahoitusalustojen kautta) | Pörssin tiliotteet (viimeisten 3 kuukauden ajalta) Tiliote, josta käy ilmi varojen vastaanottaminen pörssistä Hajautetuista pörsseistä saadut transaktiotulot, joista käyvät ilmi vaihdetut/saadut varat |
Henkilökohtaiset säästöt | Veroilmoitukset, joista näkyvät aiemmat tulot (viimeisimmät) Työsuhteen vahvistuskirje, jossa ilmoitetaan asema, päivämäärä ja palkka Testamentti tai perunkirja Lahjoittajan kirje, jossa selitetään lahjoituksen syy, summa ja lahjoittajan varallisuuden lähde Tuomioistuimen päätös avioerosta ja elatusavusta/muista maksuista (raha, omaisuus jne.) |